با نزدیک شدن به فصل مالیاتی ۲۰۲۴، آگاهی از نکات مهم می‌تواند به شما کمک کند تا از جریمه‌ها اجتناب کنید، بازپرداخت‌های خود را به حداکثر برسانید و هزینه‌های مالیاتی را کاهش دهید. در این راهنما، توصیه‌های کلیدی برای افراد و کسب‌وکارها در کانادا آورده شده است.
برای افراد:
۱. زودتر اقدام کنید تا جریمه نشوید
🔹 مهلت نهایی:
- برای اکثر افراد: ۳۰ آوریل ۲۰۲۴
- برای افراد خوداشتغال و همسر/شریک آن‌ها: ۱۷ ژوئن ۲۰۲۴ (اما هرگونه مالیات بدهی باید تا ۳۰ آوریل پرداخت شود) 🔹 چرا زودتر اقدام کنیم؟
- جلوگیری از استرس لحظه آخری
- دریافت سریع‌تر بازپرداخت مالیاتی
۲. از سقف مشارکت RRSP خود استفاده کنید
🔹 کمک به حساب بازنشستگی ثبت‌شده (RRSP) درآمد مشمول مالیات را کاهش می‌دهد. 🔹 آخرین مهلت واریز برای سال ۲۰۲۳: ۱ مارس ۲۰۲۴ 🔹 محدودیت سهمیه RRSP خود را در برگه ارزیابی مالیاتی (NOA) بررسی کنید.
۳. هزینه‌های دفتر خانگی را فراموش نکنید
🔹 اگر از خانه کار می‌کنید، می‌توانید از دو روش برای کاهش مالیات استفاده کنید:
- روش نرخ ثابت: ۲ دلار برای هر روز، حداکثر ۵۰۰ دلار در سال
- روش تفصیلی: هزینه‌هایی مانند اجاره، آب و برق و اینترنت را با رسید مستند کسر کنید.
۴. از مزایای کارگران کانادا (CWB) بهره ببرید
🔹 اگر درآمد شما کم تا متوسط است، بررسی کنید که آیا واجد شرایط این اعتبار مالیاتی قابل استرداد هستید یا نه.
۵. اعتبار مالیاتی هزینه‌های کودکان و آموزش
🔹 هزینه‌های واجد شرایط برای کاهش مالیات:
- هزینه‌های مراقبت از کودک
- شهریه‌های آموزشی
- کمک‌هزینه کودک کانادا (CCB)
۶. هزینه‌های پزشکی را لحاظ کنید
🔹 هزینه‌هایی مانند داروهای تجویزی، دندانپزشکی و درمان‌های پزشکی را برای کسر مالیاتی در نظر بگیرید.
۷. هزینه‌های جابجایی را مطالبه کنید
🔹 اگر برای کار یا تحصیل به فاصله حداقل ۴۰ کیلومتر نزدیک‌تر شده‌اید، می‌توانید هزینه‌های جابجایی را کسر کنید.
۸. از حساب پس‌انداز بدون مالیات (TFSA) استفاده کنید
🔹 سقف واریز سال ۲۰۲۴: ۷,۰۰۰ دلار 🔹 مزیت TFSA این است که سود سرمایه‌گذاری و برداشت‌ها مشمول مالیات نمی‌شوند.
برای صاحبان مشاغل:
۱. هزینه‌های کسب‌وکار خود را ثبت کنید
🔹 هزینه‌های واجد شرایط شامل موارد زیر است:
- لوازم اداری
- هزینه‌های سفر و وسیله نقلیه
- تبلیغات و بازاریابی
۲. از استهلاک دارایی‌های تجاری (CCA) استفاده کنید
🔹 هزینه‌های مربوط به وسایل نقلیه و تجهیزات تجاری را می‌توان طی چند سال از طریق کمک‌هزینه سرمایه‌ای (CCA) کسر کرد.
۳. هزینه‌های دفتر خانگی را مطالبه کنید
🔹 اگر کسب‌وکار خود را از خانه اداره می‌کنید، می‌توانید بخشی از اجاره، هزینه‌های آب و برق و نگهداری را به‌عنوان هزینه تجاری اعلام کنید.
۴. امکان ثبت شرکت را بررسی کنید
🔹 ثبت شرکت ممکن است مزایای مالیاتی داشته باشد، از جمله نرخ مالیات کمتر برای کسب‌وکارهای کوچک.
۵. برای بازپرداخت وام CEBA اقدام کنید
🔹 اگر وام حساب تجاری اضطراری کانادا (CEBA) دریافت کرده‌اید، شرایط بازپرداخت را بررسی کنید تا واجد شرایط بخشش وام شوید.
۶. به اعضای خانواده حقوق پرداخت کنید
🔹 پرداخت حقوق به اعضای خانواده که در کسب‌وکار شما فعالیت دارند، می‌تواند درآمد مشمول مالیات شما را کاهش دهد.
۷. ثبت‌نام در GST/HST
🔹 اگر درآمد سالانه شما بیش از ۳۰,۰۰۰ دلار است، باید برای GST/HST ثبت‌نام کنید. 🔹 پیگیری اعتبارات مالیات ورودی (ITC) برای مطالبه GST/HST واجد شرایط پرداخت‌شده ضروری است.
نکات عمومی برای سال ۲۰۲۴:
✅ منظم باشید
🔹 از نرم‌افزارهای حسابداری یا اکسل برای ثبت فاکتورها و رسیدها استفاده کنید تا روند مالیاتی آسان‌تر شود.
🔍 بررسی تغییرات مالیاتی
🔹 قوانین مالیاتی فدرال یا استانی ممکن است تغییر کرده باشد. آگاهی از این تغییرات به شما کمک می‌کند تا از فرصت‌های مالیاتی استفاده کنید.
👨💼 مشاوره مالیاتی دریافت کنید
🔹 برای شرایط پیچیده، با یک حسابدار یا مشاور مالیاتی مشورت کنید.
⏳ از جریمه‌های تأخیر اجتناب کنید
🔹 CRA برای مالیات‌های پرداخت‌نشده، به‌صورت روزانه بهره دریافت می‌کند.
📂 ثبت الکترونیکی برای پردازش سریع‌تر
🔹 استفاده از NETFILE CRA باعث پردازش سریع‌تر و بازپرداخت زودتر می‌شود.
🔹 اگر به مشاوره دقیق‌تری نیاز دارید، با ما در TEFinancial Group تماس بگیرید.
سخن پایانی
با رعایت این نکات و برنامه‌ریزی صحیح، می‌توانید بدهی مالیاتی خود را کاهش دهید، از مزایا و اعتبارات مالیاتی بهره ببرید و از جریمه‌های احتمالی جلوگیری کنید. اگر به اطلاعات بیشتر یا راهنمایی تخصصی نیاز دارید، مشاوره با یک کارشناس مالیاتی می‌تواند تصمیمات شما را بهینه کند.
نویسنده:فرهاد خانی
تخصص:مدیر مالی
شماره تماس:6045659353
ایمیل: accounts@tefinancialgroup.ca
